哪些企業(yè)需要辦理境外投資備案?

隨著(zhù)企業(yè)規模的擴大，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)及投資將不僅僅限于國內，此時(shí)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者會(huì )將目光放眼于其他國家。當個(gè)人及企業(yè)參與國外投資項目時(shí)，根據我國相關(guān)要求[37號文]，需要到相關(guān)部門(mén)辦理ODI境外投資備案。不過(guò)，需要知道的是，我國對參與境外投資的個(gè)人及企業(yè)也是有要求的，部分行業(yè)是被限制或者禁止參與境外投資的。那么，哪些企業(yè)需要辦理境外投資備案?哪些企業(yè)被限制境外投資?哪些企業(yè)會(huì )被禁止呢?接下來(lái)，為您整理介紹：

　　無(wú)論是投資一家國外的公司或者是在國外注冊公司，都需要先進(jìn)行境外投資備案(ODI)備案，獲得資質(zhì)后才可以進(jìn)行。企業(yè)通過(guò)新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權、控制權、經(jīng)營(yíng)管理權及其他權益都需要辦理境外投資備案。

　　一、哪些企業(yè)需要辦理境外投資備案?主要包括這些企業(yè)：

　　1、企業(yè)需要對外投資匯款，銀行會(huì )需要企業(yè)提供相關(guān)備案文件才能進(jìn)行匯款操作;

　　2、國外子公司需要內地母公司為銀行賬戶(hù)激活付款;

　　3、國內企業(yè)同國外公司合作辦理業(yè)務(wù)，或者國內公司辦理海外業(yè)務(wù)創(chuàng )建海外公司;

　　4、國內公司在海外設立的子公司再返回國內設立外資企業(yè)開(kāi)設銀行外匯賬戶(hù);

　　5、企業(yè)成立海外子公司開(kāi)展業(yè)務(wù)并注資;

　　6、海外上市(紅籌/VIE架構搭建)、個(gè)人/企業(yè)稅務(wù)統籌、跨境電商業(yè)務(wù)開(kāi)展、離岸投資。

　　在辦理境外投資備案中，需要提供兩方面的資料，一塊是投資企業(yè)或個(gè)人的相關(guān)資料，比較重要的是提供大于等于投資額的資金證明、盡職調查報告，一塊是標的公司的相關(guān)資料，以及明確在投資地的項目預期情況說(shuō)明等。盡職調查報告在整個(gè)辦理境外投資備案起著(zhù)至關(guān)重要的作用，由擁有豐富經(jīng)驗的人士來(lái)撰寫(xiě)，通過(guò)率會(huì )比較高，所以這些由實(shí)操經(jīng)營(yíng)豐富的企業(yè)來(lái)協(xié)助出具會(huì )比較好，可以在很大程度上壓縮辦理境外投資備案的時(shí)間。

　　二、限制及禁止從事境外投資的行業(yè)

　　限制開(kāi)展的境外投資

　　限制境內企業(yè)開(kāi)展與國家和平發(fā)展外交方針、互利共贏(yíng)開(kāi)放戰略以及宏觀(guān)調控政策不符的境外投資，包括：

　　(一)赴與我國未建交、發(fā)生戰亂或者我國締結的雙多邊條約或協(xié)議規定需要限制的敏感國家和地區開(kāi)展境外投資。

　　(二)房地產(chǎn)、酒店、影城、娛樂(lè )業(yè)、體育俱樂(lè )部等境外投資。

　　(三)在境外設立無(wú)具體實(shí)業(yè)項目的股權投資基金或投資平臺。

　　(四)使用不符合投資目的國技術(shù)標準要求的落后生產(chǎn)設備開(kāi)展境外投資。

　　(五)不符合投資目的國環(huán)保、能耗、安全標準的境外投資。

　　其中，前三類(lèi)須經(jīng)境外投資主管部門(mén)核準。

　　禁止開(kāi)展的境外投資

　　禁止境內企業(yè)參與危害或可能危害國家利益和國家安全等的境外投資，包括：

　　(一)涉及未經(jīng)國家批準的軍事工業(yè)核心技術(shù)和產(chǎn)品輸出的境外投資。

　　(二)運用我國禁止出口的技術(shù)、工藝、產(chǎn)品的境外投資。

　　(三)賭博業(yè)、色情業(yè)等境外投資。

　　(四)我國締結或參加的國際條約規定禁止的境外投資。

　　(五)其他危害或可能危害國家利益和國家安全的境外投資。

　　上述內容為“哪些企業(yè)需要辦理境外投資備案?”的介紹，如果您有其他疑惑，可咨詢(xún)專(zhuān)業(yè)顧問(wèn)，我們會(huì )為您解答疑惑。