內資企業(yè)所得稅匯算清繳和外資企業(yè)所得稅匯算清繳的不同,中國會(huì )計制度和稅收系統諸多的不同,有著(zhù)相當的難度去完成所有的調整項目。
從您的管理層或者財務(wù)部門(mén)取得所有的原始會(huì )計和稅務(wù)資料,包括了:試算平衡表、資產(chǎn)負債表、利潤表、稅收繳款通知書(shū)、詳細的費用項目以及其他需要的信息;
基于以上所收集的信息,我們將會(huì )以電子方式準備企業(yè)所得稅年度匯算清繳的調整表格、報告以及年度匯算清繳申報表,并將他們遞交給您的管理層,以供你們復查、確認和批準;
如果您需要,我們也會(huì )安排一個(gè)電話(huà)會(huì )議或者面會(huì ),來(lái)向您的管理層詳盡的解釋所有的調整項目;
在得到了您的批準之后,我們會(huì )將所有需要遞交的文檔打印出來(lái),并送交給您,以供您簽字和蓋章;
我們會(huì )進(jìn)一步協(xié)助您提交這些文檔,并將最終的稅收繳款書(shū)(如有)交還給您,以方便您支付相關(guān)稅款。
企業(yè)所得稅匯算清繳審核報告提交資料清單
1、單位設立時(shí)的合同、協(xié)議、章程及營(yíng)業(yè)執照副本復印件;
2、單位設立時(shí)的和以后變更時(shí)的批文、驗資報告復印件
3、銀行對帳單及余額調節表;
4、期末存貨盤(pán)點(diǎn)表;
5、稅務(wù)登記證復印件;
6、享受優(yōu)惠政策的批文復印件;
7、本年度財務(wù)會(huì )計報表原件;
8、未經(jīng)審核的年度納稅申報表及附表復印件;
9、納稅申報表;
10、已繳納各項稅款的納稅憑證復印件;
11、重要經(jīng)營(yíng)合同、協(xié)議復印件;
12、其他應提供的資料;
13、備注:以上資料中的復印件,必須由提供單位加蓋公章予以確認。